Plan d’Épargne Retraite (PER)
Fiches solutions | Plan d’Épargne Retraite (PER)
Anticiper votre retraite en toute sérénité
avec le Plan d’Épargne Retraite
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne à long terme créé pour vous aider à préparer votre retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Introduit par la loi Pacte en 2019, il regroupe plusieurs anciens dispositifs (PERP, Madelin) en un seul, plus flexible et accessible à tous.
LE PROCESSUS
Comment fonctionne
le PER ?
Le PER existe sous trois formes, adaptées selon votre statut (salarié, indépendant, etc.) et permettant des versements flexibles.
- Le PER obligatoire (destiné à certaines catégories de salariés)
Le PER prévoit également des possibilités de sortie anticipée, notamment pour l’achat de la résidence principale ou en cas de difficultés majeures (décès, invalidité). Les fonds investis sont diversifiés, entre des supports garantis comme les fonds en euros, et des unités de compte plus dynamiques, permettant une gestion personnalisée de l’épargne retraite. En résumé, le PER est un outil efficace et flexible pour vous constituer une retraite complémentaire. - Le PER individuel (PERin), pour les épargnants autonomes, que vous soyez salarié ou chef d’entreprise. Les cotisations versées sont déductibles du revenu imposable, offrant ainsi un avantage fiscal. À votre retraite, vous pouvez récupérer votre capital sous forme de rente viagère, de capital ou un mélange des deux, assurant une grande flexibilité.
- Le PER collectif (proposé par l’entreprise à tous les salariés mais non obligatoire – PERco)
Bien vous guider
Avantages
Le PER vous permet de bénéficier d’un avantage fiscal immédiat puisque les versements sont déductibles, ce qui réduit l’impôt à court terme. Il offre une grande flexibilité à votre retraite avec la possibilité de choisir le mode de versement.
Inconvénients
Le principal inconvénient est le blocage des fonds jusqu’à votre retraite, limitant la disponibilité de l’épargne, sauf pour certaines exceptions. Aussi, les retraits sont soumis à la fiscalité au moment de la retraite, ce qui peut impacter le montant net perçu.
Quel profil
d’investisseur ?
Les épargnants pour leur retraite
Le PER est adapté aux personnes cherchant à optimiser leur épargne retraite tout en réduisant leur impôt actuel, et à bénéficier d’une retraite complémentaire.
Les questions fréquemment posées
Puis-je débloquer mon PER avant la retraite ?
Oui, il est possible de débloquer les fonds pour l’achat de votre résidence principale ou en cas d’accident de la vie (décès du conjoint, invalidité, etc.). Ce sont cependant les seuls cas d’exception.
Quel est l’avantage fiscal à la sortie du PER ?
À la retraite, vous avez le choix entre percevoir votre épargne sous forme de rente ou de capital, chaque option ayant des règles fiscales spécifiques. Nos conseillers peuvent vous accompagner, contactez-nous.
Ensemble, nous définissons la stratégie qui doit permettre d’atteindre vos objectifs matrimoniaux, juridiques, financiers et de transmission.